Formulario 1099-K en TurboTax: dónde va y cómo resolver los avisos de revisión

Cómo ingresar el formulario 1099-K en TurboTax

El formulario 1099-K se ingresa en TurboTax a partir del tipo de ingreso, no del formulario en sí. Se trata del Formulario 1099-K, Payment Card and Third Party Network Transactions (transacciones con tarjetas de pago y redes de terceros): un informe de una aplicación de pago, un mercado en línea o un procesador de tarjetas que muestra los pagos brutos que manejó para usted. Bruto quiere decir antes de comisiones, reembolsos y gastos de envío, así que la cifra del formulario rara vez es su ingreso tributable.

En Desktop, el 1099-K está dentro del grupo 1099-MISC and Other Common Income de la pantalla Wages & Income; seleccione Start o Update junto a Income from Form 1099-K. El IRS recuerda que todo ingreso tributable debe declararse, llegue o no un 1099-K.

Cómo declarar el formulario 1099-K en TurboTax si vendió artículos personales

Si vendió sus propias cosas usadas por menos de lo que pagó, el 1099-K por lo general no agrega impuestos. El IRS ofrece dos formas de mostrarlo: declarar lo recibido en el Anexo 1 como otro ingreso y restar la misma cantidad como ajuste, o declarar las ventas en el Formulario 8949 y en el Anexo D. TurboTax le pregunta qué situación se aplica y llena el formulario correcto.

1. Abra el tema 1099-K e ingrese el nombre del pagador y la cantidad bruta de la casilla 1a.
2. Cuando TurboTax le pregunte a qué tipo de ingreso corresponde el 1099-K, elija ventas de artículos personales.
3. En la pantalla de ventas de artículos personales, elija la opción que dice que todos los artículos se vendieron con pérdida o sin ganancia, si eso es cierto.
4. Si algunos artículos se vendieron por más de lo que pagó, anote esas ventas una por una. Los expertos de la comunidad de Intuit señalan que la pérdida en un artículo personal no puede anular la ganancia en otro.

Ejemplo práctico

Supongamos que un mercado en línea le envía un 1099-K por $24,500 de 230 ventas de muebles y ropa usados, todos vendidos por debajo de su costo original. Con el método del IRS, $24,500 aparecen como otro ingreso en el Anexo 1 (las preguntas frecuentes del IRS indican la línea 8z) con la descripción Form 1099-K Personal Item Sold at a Loss, y $24,500 aparecen como otro ajuste (línea 24z). El efecto neto sobre el ingreso tributable es cero. Los números de línea son los de las preguntas frecuentes del IRS y pueden cambiar cuando se revisa un formulario, así que guíese por los nombres que muestra TurboTax.

¿Qué hago si mi 1099-K incluye pagos personales o tiene errores?

Primero pida al emisor que lo corrija. Según el IRS, el dinero que recibe de amigos y familiares como regalo, o como reembolso de una comida compartida o del alquiler, no es un pago por bienes o servicios y no debería figurar en un 1099-K. El IRS dice que no puede corregir el formulario; comuníquese con el emisor cuyo nombre y datos de contacto aparecen en la esquina superior izquierda.

• Pida un formulario corregido, o uno que muestre cero si no debió recibirlo en absoluto.
• Guarde el formulario original y todos los mensajes con el emisor.
• No espere la corrección más allá de su fecha límite para presentar. Presente la declaración con las cantidades correctas según sus propios registros.
• Si no llega ninguna corrección, el IRS dice que puede anular el error en su declaración con el Anexo 1, usando el mismo par de ingreso y ajuste descrito arriba.

Los formularios mixtos hay que dividirlos. Si un mismo 1099-K combina, por ejemplo, $18,000 de ventas de artesanías y $6,000 de reembolsos del alquiler de un compañero de vivienda, los $18,000 van en el Anexo C y los $6,000 se eliminan como un error no tributable. El IRS indica a quienes tienen pagos de tipos distintos que repartan las cantidades según sus propios registros, por ejemplo los ingresos de ventas al Anexo C y la actividad de alquiler al Anexo E.

Formulario 1099-K necesita revisión en TurboTax: cómo quitar el aviso

Un aviso Needs Review (necesita revisión) en el Formulario 1099-K de TurboTax significa que el programa encontró el formulario incompleto o una respuesta pendiente, no que el IRS haya objetado algo. TurboTax muestra el punto en su paso de revisión, y la presentación electrónica queda bloqueada hasta que el registro se complete o se elimine.

La mayoría de los avisos del 1099-K desaparecen cuando se responde la pregunta del tipo de ingreso y cada cantidad tiene un destino. Si ingresó el mismo 1099-K dos veces, una en el tema 1099-K y otra dentro del Anexo C, borre una copia; los duplicados duplican el ingreso. Nuestra página sobre TurboTax Needs Review trata los avisos que no desaparecen, y TurboTax atascado en un bucle trata las pantallas de revisión que vuelven una y otra vez.

La casilla 4 del 1099-K muestra el impuesto federal sobre el ingreso retenido, que es la retención adicional (backup withholding). Si la casilla 4 tiene una cantidad, asegúrese de haberla ingresado, porque cuenta como impuesto que ya pagó.

¿Por qué recibí un 1099-K? El umbral detrás del formulario

Las aplicaciones de pago y los mercados en línea deben presentar un 1099-K cuando sus pagos por bienes o servicios superan los $20,000 y el número de transacciones supera 200. La ley One, Big, Beautiful Bill restableció ese umbral de forma retroactiva y reemplazó la prueba más baja de $600 de la Ley del Plan de Rescate Estadounidense de 2021 (American Rescue Plan Act), que iba a aplicarse de forma gradual.

Los procesadores de tarjetas son distintos. Si sus clientes le pagan directamente con tarjeta de crédito o débito, el procesador envía un 1099-K por cualquier cantidad. Los emisores deben enviar los formularios a más tardar el 31 de enero, y el formulario del año tributario 2026 llega en la temporada de impuestos 2027. También puede recibir uno por debajo del umbral federal si un emisor lo envía de todos modos; ingréselo y trátelo de la misma manera.

Cargue o escriba el 1099-K como cualquier otro formulario de una empresa que no es socia; las vías están en nuestra guía para importar en TurboTax. Los formularios de casas de bolsa y de criptomonedas siguen reglas distintas, que se explican en cómo importar un PDF del 1099 en TurboTax. Si este año cambia de producto, consulte cómo importar una declaración de TurboTax en H&R Block.